Автоматизированные системы бюджетированияВ каждой успешно развивающейся компании рано или поздно наступает момент, когда средств Excel (или другой обычной компьютерной программы) уже не хватает для эффективного и грамотного бюджетирования и приходится задумываться о приобретении специальной системы. Сотрудники экономического, финансового подразделений и даже управленцы тратят огромную часть своего драгоценного времени на решение технических проблем при составлении бюджетов в электронных таблицах, вместо того, чтобы полностью сосредоточиться на содержательных проблемах бюджетного процесса (бюджетирования), повышая его качество и эффективность.

В настоящий момент на одном из предприятий разработан полный пакет документов, регламентирующих бюджетные процессы: «Положение о сводном бюджете», «Положение о планировании», методические рекомендации по составлению бюджетов, «Положение об учетной политике», утверждены формы первичных документов. Возникла необходимость в создании общей для предприятия информационной системы, обеспечивающей полную автоматизацию важных этапов бюджетного процесса: Планирования, Контроля и Анализа

Рабочей группой проекта по автоматизации были сформулированы требования к Автоматизированной Системе Бюджетирования:

  • Возможность ведения учета договоров.
  • Автоматизация полного цикла бюджетного процесса.
  • Гибкость и простота настройки по требованию руководства предприятия и в соответствии с изменениями в законодательстве РФ.
  • Возможность консолидации данных как по округам, так и по предприятию в целом.

В результате внедрения системы бюджетирования предприятие получает:

  • Четкую и прозрачную система управления финансами предприятия.
  • Сокращение сроков и трудозатрат на подготовку отчетности при одновременном повышении надежности итоговых данных.
  • Повышение контролируемости расходования и использования денежных средств.

На рынке систем бюджетирования сейчас представлено более десятка программ как отечественных, так и западных производителей. Они отличаются разными функциональными особенностями, стоимостью внедрения, масштабом предприятий или компаний, на которых они могут работать.

Мы рассмотрели наиболее используемые программные продукты в области бюджетирования, как иностранных, так и отечественных разработчиков с высоким показателем успешности внедрения:

  1. Инталев – Корпоративные финансы
  2. КИС-Бюджетирование
  3. СофтПром — PlanDesigner
  4. Oracle — Hyperion Planning
  5. 1C — «Управление корпоративными финансами»

 

1. Инталев: «Корпоративные финансы»

Достоинства. Данный софт позволяет создавать собственные бюджеты, отчеты; настраивать алгоритмы расчета различных показателей управленческого учета и т.д. Осуществляет контроль и отражает текущее состояние отдельных бизнес-процессов организации.

Позволяет решить вопрос оперативного получения фактических данных, гибко настраивать модель бюджетирования.

Внедрение «Инталев» предполагает покупку дополнительного ПО «1С: Бухгалтерия 8.1», которое в дальнейшем может быть использовано на предприятии в качестве программы по бухгалтерскому учету как совместно с системой бюджетирования, так и в качестве отдельной программы.

Фирма «Инталев» является старейшей консалтинговой компанией, осуществляющей Комплексный подход к решению различных сложнейших задач. Проводит предпроектную диагностику, обучение команды проекта и пользователей, разработку и оптимизацию методологии, имеет представительства во всех Федеральных округах. Является лидером по количеству успешных внедрений специализированных программ по бюджетированию.

Особый интерес вызвала информация от «Инталева» по внедрению программы «Корпоративные финансы» в ФГП ведомственная охрана железнодорожного транспорта. Предприятие «ФГП ВО ЖДТ» оказывает услуги по сопровождению и охране грузов как основному заказчику РЖД, так и сторонним организациям и имеет разветвленную сеть филиалов.

Как оказалось на практике, программа на предприятии до конца не внедрена, и в настоящий момент не используется. Причины неуспешности в том, что команда, занимающаяся внедрением со стороны «ФГП ВО ЖДТ», уволилась. Для поддержки программы в рабочем состоянии требуется специалист «Инталев».

Недостатки. Связаны, в основном, с функциональной базой (имеется в виду 1С), необходимостью планирования «от проводки» — «бухгалтерская идеология». Поддержка продукта затруднена, т.к. требуется специалист, прошедший курс обучение в фирме «Инталев». Высокая стоимость продукта. Для повышения быстродействия системы рекомендуется работа в терминальном режиме для удаленных пользователей, что предъявляет серьезные требования к аппаратной части, пропускной способности Интернет и влечет покупку дополнительных терминальных лицензий для операционной системы.

Клиенты: Альфа Телеком Инфосервис, Петрозаводск

Винный мир, Москва

Государственный Центральный институт повышения квалификации руководящих работников и специалистов, Обнинск

ГОУ ВПО Воронежская государственная технологическая академия, Воронеж

Дионис-клуб, Москва

Земельная агропромышленная корпорация «ЗНАК», Москва

ОАО «Уральский Научно-исследовательский технологический институт» Екатеринбург

ООО «Агентство Рекламных Услуг», Москва

ООО «Медиа-С», Москва

ООО «Санрайз тур груп», Москва

ЦентрТрансТелеком, Москва

 

 

2. «КИС:Бюджетирование»

Программный комплекс «КИС:Бюджетирование» представляет собой специализированное ПО, предназначенное для составления долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных планов развития предприятия или группы предприятий и контроль их выполнения c заданной степенью детализации. Система позволяет производить расчеты планируемых данных по формулам. Планирование не только снизу вверх, но и сверху вниз.

Достоинства: Существует детально проработанная и документально оформленная процедура установки и внедрения системы, которая апробирована на ряде предприятий. По словам разработчиков, использование этой процедуры позволяет внедрить систему собственными силами за 2-3 месяца, что значительно снижает расходы. В состав ПО дополнительно входит блок по планированию ФОТ. Обеспечивает контроль и регламент процедуры бюджетирования на разных уровнях аналитики. Организована система взаимодействия центров планирования (ЦП), центров финансовой ответственности (ЦФО) и центров затрат (ЦЗ), направленная на составление обоснованных бизнес-прогнозов, формирование на их основе сбалансированных бизнес-заданий, утверждение планов развития и обеспечение контроля исполнения бюджетных показателей. Осуществляет контроль исполнительской дисциплины. Встроенный конфигуратор позволяет расширять реквизиты существующих справочников и документов, а также создавать новые. Продукт «КИС: Бюджетирование» не ограничивает количество пользователей в системе. Работа удаленных пользователей возможна в режиме «толстого клиента», т.е. на компьютере конечного пользователя установлено клиентское ПО, которое позволяет осуществлять доступ к общей базе данных, что не требует покупки терминальных лицензий для серверов.

Недостатки: В систему «КИС-Бюджетирование» заложена бюджетная модель промышленного предприятия. Удаленность разработчика (Волгоградская область).

Клиенты:

ОАО «ГМК «Норильский Никель»

ОАО «ВЗТДиН»

ОАО «Волжский Оргсинтез»

Компания «Сладонеж»

Группа компаний «Пава»

ФГУП «Завод имени Свердлова»

 

 

3. СофтПром «PlanDesigner»

Является системой управления предприятием и обеспечивает полную автоматизацию всех важных этапов процесса управления.

Наравне с фирмой Инталев, специалисты фирмы SoftPro оказывают помощь на всех этапах построения эффективной системы бюджетного управления: обучение ключевых пользователей, постановка бюджетного управления (методики, регламентирующие документы), предпроектное обследование, разработка технического задания на автоматизацию, настройка и внедрение в эксплуатацию автоматизированной модели бюджетного управления, техническая поддержка (сопровождение) созданных решений.

Программное обеспечение содержит в себе инструментарий, позволяющий:

— произвести планирование и перепланирование в различных разрезах аналитики, описать все регламентные процедуры;

— Создавать бюджетные модели с любой степенью сложности, гибко выбирая аналитику и структуру бюджетов

— Использовать любое количество сценариев и версий, прогнозируя различные варианты развития внешней и внутренней среды компании, учитывая все риски рынка;

— провести многофакторный анализ, выявить сильные и слабые стороны деятельности компании;

— Формировать консолидированную финансовую/нефинансовую отчетность, в т.ч. и МСФО;

— легко и быстро модифицировать созданные финансовые модели в связи с быстро меняющимися условиями ведения бизнеса;

— Обеспечить многопользовательскую работу, позволив всем участникам бюджетного процесса работать в едином информационном пространстве, одновременно четко разграничить доступ к хранимой информации и соблюсти регламенты и порядок подготовки бюджетов.

Достоинства: PlanDesigner имеет развитый функционал для построения системы бюджетов и расчета плановых показателей и может равноправно конкурировать с крупными зарубежными системами. Преимуществом системы являются наличие средств графического отображения бюджетной модели и взаимосвязей бюджетов. Возможна настройка блока по расчету ФОТ. Содержит полнофункциональный WEB — интерфейс для удаленных пользователей. Выигрывает в соотношении цены и качества.

Недостатки: Программа «PlanDesigner» является гибким конструктором, основанном на OLAP-технологиях, что, с одной стороны – позволяет вести экономический учет по различным измерениям, с другой стороны — затрудняет восприимчивость продукта конечными пользователями. Сложность поддержки продукта заключается в том, что на рынке мало специалистов, владеющих PlanDesigner. До начала процесса внедрения необходимо пройти курс обучения специалистов нашего предприятия. Рекомендуется работа в терминальном режиме для удаленных пользователей, что повышает требования к аппаратной части, пропускной способности Интернет и влечет покупку дополнительных терминальных лицензий для операционной системы.

Клиенты системы:

Счетная палата РФ

НовосибирскНефтегаз

Московский Монетный Двор

Федеральное агенство лесного хозяйства

Вимм-Биль-Дан

Русский Алюминий

Московский институт экономики, менеджмента и права

 

 

4. Oracle «Hyperion Planning»

Достоинства. Oracle Hyperion является самым многофункциональным инструментом моделирования бюджетов. Эта система позволяет применять формулы любой степени сложности и проводить анализ данных в любом разрезе. Программа достаточно легка в освоении, обладает наглядным интерфейсом и частично русифицирована.

В системе Oracle Hyperion одновременно могут работать сотрудники, находящиеся в различных городах, что очень важно для компаний с множеством филиалов. Правда, для передачи данных придется установить в каждом филиале отдельный сервер.

Программу можно настроить таким образом, чтобы руководитель видел только агрегированные показатели по подразделениям, а подчиненный — только показатели в целом по компании и по участку собственной деятельности. Можно также разделить финансовую модель на модели по подразделениям и работать с ними автономно, не перегружая систему.

Недостатки. Работа в Oracle Hyperion требует сложной и дорогостоящей настройки. Кроме того, система не полностью переведена на русский язык — практически весь раздел «Помощь» доступен только в английском варианте. Наконец, в Oracle Hyperion полностью отсутствуют встроенные средства, позволяющие вести документооборот. Из-за того что система рассчитана на большое количество пользователей, возникают определенные трудности: например, начав работать с бюджетом, невозможно узнать, внесены ли туда данные того или иного отдела. Поэтому для организации коллективной работы необходимо использовать дополнительное программное обеспечение. Причем хорошо знакомыми MS Outlook или Lotus Notes тут не обойтись — придется устанавливать достаточно дорогостоющую специализированную систему документооборота. Так же сложно настроить интеграцию с существующей бухгалтерской программой. Мощная и функциональная система, которая подходит компаниям со сложной взаимосвязью между бюджетами. Но для обслуживания этой системы и грамотной работы в ней необходимы сильная IT-служб.

Даже для внесения незначительного изменения в бюджетную модель требуется вмешательство специалиста компании-поставщика. Сложный инструментарий анализа, которым располагает такая система, избыточен. Наконец, — высокая стоимость. Поэтому Oracle Hyperion — это, преимущественно, решение для крупных корпораций, а также средних компаний, имеющих много направлений бизнеса. И вопрос престижа компании.

 

 

5. 1С «Управление корпоративными финансами»

Программа разработана на базе продукта 1С «Бухгалтерия 8.1», позволяет вести бухгалтерский и налоговый учет, осуществлять бюджетное планирование и контроль, управлять движением денежных средств, вести учет и контроль исполнения договоров, формировать консолидированную отчетность по указанным направлениям, в том числе и по международным стандартам. Предоставляет возможность составлять бюджеты (БДР, БДДС, прогнозный баланс) на любой период времени с использованием необходимых аналитических разрезов. Осуществляет контроль соответствия плановых и фактических данных, позволяет проводить многомерный анализ.

Достоинства: отсутствие функциональной избыточности, прозрачность системы (открытость кода), простота настройки и обновления, привычная логика (1с 7.7.) работы. Возможность совместной работы отдела бухгалтерии и планово-экономического отдела исключают двойной учет. Реализован платежный календарь, устанавливающий связь между подсистемой планирования и подсистемой бюджетирования. Система позволяет моделировать процессы согласования и утверждения заявок, существляет контроль расходования денежных средств на предмет не превышения бюджетных показателей в заданных разрезах. Позволяет организовать и контролировать процессы управления деятельностью предприятия, связанные с договорными отношениями, вести бухгалтерский и налоговый учёт в соответствии с российским законодательством по всем участкам учёта, вести оперативный учёт фактического движения денежных средств предприятия на расчётных счетах и кассах, программа содержит полную достоверную информацию о финансовом положении предприятия. Обеспечивает взаимодействие со специализированной банковской программой типа «Клиент банка». Существует штатный интерфейс обмена данными между продуктами «1С: Зарплата и Кадры».

Для поддержки работоспособности программного продукта достаточно специалиста «1С».

Программа удовлетворяет всем требованиям специалистов, предъявляемым к программному продукту по бюджетированию.

Недостатки: как в любую программу, основанную на платформе 1С, в «Управление корпоративными финансами» заложена бухгалтерская логика — планирование производится от проводки на конкретную дату. Для повышения быстродействия рекомендуется работа в терминальном режиме для удаленных пользователей, что предъявляет серьезные требования к аппаратной части, пропускной способности Интернет и предполагает покупку дополнительных терминальных лицензий для операционной системы.

Клиенты:

Телекомпания ТВ 3

Телекомпания РЕН ТВ

Центр международный торговли

ОО «Би Ви Девелопмент» (управление инвестициями в сфере недвижимости)

ООО «НОВАТЭК -ТАРКОСАЛЕНЕФТЕГАЗ»- добыча нефти и газа.

ООО «Точка ВКУСА» — оптовая и розничная торговля

ООО «Детройт Пивоваренная Компания,ТОО»

Сеть Поликлиник «Семейный доктор»

«Volgo-Baltic Shipmanagement Limited» Морские и речные грузовые и пассажирские перевозки

ЗАО «Аэрофлот Карго» — грузоперевозки

 

 

Выводы:

Специализированные системы бюджетирования наилучшим образом интегрируются с корпоративными пакетами тех же производителей. Например, если установлена ERP-система Oracle Applications, то в качестве модуля бюджетирования лучше всего подойдет Oracle Oracle Hyperion, для SAP/R3 идеальным решением при бюджетировании будет mySAP Financials или же Business Planning & Simulation. Продукт, выпускаемый фирмой «Инталев» специально разработан для совместной установки с «1С». «Управление корпоративными финансами» является единой программой, в которой совмещены бухгалтерский, экономический, налоговый, управленческий учет.

При выборе программы мы учитывали, какая корпоративная бухгалтерская система установлена на предприятии. К тому же решения российских разработчиков обычно отличаются более низкой ценой и лучшей интегрированностью с существующей программой бухгалтерского учета, процесс внедрения более прост. Программные продукты по бюджетированию, основанные на платформе 1С, наиболее привычны по интерфейсу и логике работы, не требуют длительного обучения пользователей. При выборе программы «Инталев» или «Управление корпоративными финансами», при условии организации бухгалтерского, налогового учета в единой программе, не потребуется дополнительных процедур переноса фактических данных, что обеспечит оперативность получения данных и их достоверность, а так же снизит дополнительные затраты по проекту. Продукт на платформе 1С представляется наиболее мотивированным для персонала организации, являясь наиболее используемым на территории РФ.

Однако необходимо учесть: чтобы деньги, израсходованные на внедрение автоматизированной системы бюджетирования, окупились, нужно не только приобрести и установить систему, но и выполнить настройку, установить регламенты работы с ней и связать систему бюджетирования с уже существующими учетными системами (Банк-Клиент, Бухгалтерия, OutLook). Это серьезная работа, которая требует участия профессиональных консультантов или наличия на предприятия выделенной команды проекта.

ERP CRM WMSАвтоматизация бизнеса1С,Hyperion Planning,Oracle,Oracle Hyperion,PlanDesigner,автоматизация,автоматизация бюджетирования,бюджетирование,Инталев,КИС:Бюджетирование,Корпоративные финансы,СофтПром,Управление корпоративными финансамиВ каждой успешно развивающейся компании рано или поздно наступает момент, когда средств Excel (или другой обычной компьютерной программы) уже не хватает для эффективного и грамотного бюджетирования и приходится задумываться о приобретении специальной системы. Сотрудники экономического, финансового подразделений и даже управленцы тратят огромную часть своего драгоценного времени на решение технических...Комплексная автоматизация бизнеса